F-02 手工做账
借:管理费用
贷:银行存款
借:应付账款 贷:银行存款
借:银行存款 贷:应收账款
主数据:
总账科目、供应商主数据、客户主数据、资产卡片、项目、WBS元素、成本中心、内部订单、利润中心。
规则一、
科目细分 | 是否统驭科目 | 是否自动记账 | 是否成本要素 |
---|---|---|---|
银行 | |||
应收 | 是 | ||
预付 | 是 | ||
其他应收 | 是 | ||
GRIR/应付暂估 | 是 | ||
材料类 | 是 | ||
差异类 | |||
资产原值 | 是 | ||
累计折旧 | 是 | ||
累计摊销 | 是 | ||
应付类 | 是 | ||
预收类 | 是 | ||
其他应付 | 是 | ||
生产成本 | 是 | ||
制造费用 | 是 | ||
管理费用 | 是 | ||
销售费用 | 是 | ||
财务费用 | |||
主营收入 | 是 | ||
主营成本 | 是 | ||
营业外收入 |
规则二、
记账码:用于区分借贷方;
-
定义什么业务用什么记账码(例如,科目是供应商编码,可以用2开头或者3开头的记账码);
-
和 科目字段状态组 (FS00会计科目主数据)一起控制凭证行项目的辅助核算字段的状态(显示、可选、必选、隐藏);
记账码后台定义:OB41
-
记账码规律:记账码一般是两位数,例如01、40、50. (偶借奇贷)
-
科目:记账的科目(不一定是会计科目)。
记账码40、50对应的就是会计科目;
记账码0、1开头的科目填客户编码;
记账码2、3开头的科目填供应商;
记账码70、75对应的科目填资产卡片号;
记账码89、99对应的科目填物料号